KOŞULLU İNDİRİMLİ ÖDEMELER
Koşullu indirimli ödeme işlemleriyle; vadesinden önce yapılan ödemelerle kapanan borcun erken ödemeden dolayı oluşan indirimi hesaplanır. Erken ödeme nedeniyle hesaplanan indirimli tutar fiş tutarı olarak kaydedilirken, bu işlem borç takipte kapattığı borcun tutarı ile aynı tutarlı olarak ifade edilir.
Koşullu İndirimli Ödeme tanımları ödeme planlarından ödeme plan satırı üzerinde sağ butondan seçilerek girilir.
Bu bölümde bulunan “İndirimli Ödeme Koşulları” penceresinde girilen “Gün” ödemenin vadeden kaç gün önce ya da sonra yapılacağının verildiği alandır. Bu alanda “gün” eksi olarak kullanılabilir. Eksi gün erken ödeme günü demektir.
“İndirim” alanında ise belirtilen gün için erken ya da geç yapılacak ödemeye uygulanacak indirim hesaplanır. Günün artı tanımlanması durumunda indirim ters çalışacaktır.
Örnek uygulama:
01.01.2003 tarihli 1.000.00 TL:lik faturanın vadesi 31.01.2003 olsun. İndirimli Ödeme Koşuları ise yukarıdaki tablodaki gibidir. Ödeme planı faturaya seçildikten sonra ödeme işlemleri penceresinde sağ butondan faturanın “İndirimli Ödeme Koşulları” takip edilebilir.
Bu pencerede 21.01.2003 tarihine kadar yapılacak ödemelerde %5, 21-29.01.2003 tarihleri arasında yapılacak ödemeler için ise %3 indirim uygulanacağı belirtilmektedir. Burada işleme özel tarih ve oranlar tanımlanması için değişiklik yapılabilir.
Borcun “gelen havale” ile kapatılacağını varsayarsak, havalenin tarihine göre işlem tutarı farklı olacaktır. Bu hesaplamayı yapmak için havalenin tarihi, banka ve cari hesap seçimlerini yaptıktan sonra sağ buton “İndirimli Ödeme” penceresinden kapatılacak işlem seçilir. İşlemin seçimiyle birlikte indirim hesaplanır ve tutar alanı yazılır.
Aşağıdaki tabloda havalenin yapılacağı tarihlere göre yapılacak hesaplamalarla ilgili bazı olasılıklar verilmiştir.
|
Havale Tarihi |
Hesaplanan İndirim oranı |
Hesaplanan Tutar |
Borç Takipe Yansıyacak Tutar |
Uyarı |
|
30.01.2003 |
% 3 |
970.000 |
1.000.000 |
“İndirim Geçerlilik Süresi Dolmuştur” mesajı alındıktan sonra hesaplama yaptırılabilir. |
|
29.01.2003 |
% 3 |
970.000 |
1.000.000 |
|
|
22.01.2003 |
% 3 |
970.000 |
1.000.000 |
|
|
21.01.2003 |
% 5 |
950.000 |
1.000.000 |
|
|
01.01.2003 |
% 5 |
950.000 |
1.000.000 |
|
|
02.01.2003 |
% 2 |
1.020.000 |
1.000.000 |
|
Dikkat edilirse vadesine 10 gün kalaya kadar ödenmesi halinde fatura tutarı üzerinden %3, 10 günden daha erken ödeme yapılırsa % 5 indirim uygulanmakta havale tutarı olarak hesaplanmaktadır. Bunun yanısıra borç takip penceresine bakıldığında bu havalenin 1.000.000 TL tutarında olduğu görülür. Bunun da anlamı havalenin 1.000.000 TL.lik bir kapatma hareketi olduğunu gösterir. Ayrıca borç takipte iki hareket birbirlerini kapatmış durumdadırlar.
Koşullu İndirimli Ödeme işlemleri şu kayıtlarda hesaplanır:
Gelen Havale,
Gönderilen Havale,
Alacak Dekontu,
Borç Dekontu,
C/H Nakit Tahsilat,
C/H Nakit Ödeme,
C/H Açılış,
C/H Virman,
Gönderilen havale ve borç dekontları cari hesabın alacaklarını kapattığından firmamız için koşullu indirim hesaplaması yapar.