1. GİRİŞ
Mali Dönem Bağımsız Çalışma ile kullanıcının istediği an geçmiş dönem bilgilerine ulaşabilmesi sağlanırken , dönem sonlarında bir sonraki döneme devir işleminin yapılmasına gerek kalmayacaktır.
1.1. MALİ DÖNEMDEN BAĞIMSIZ ÇALIŞMAYA GEÇİŞ
Firma tanımları üzerinden F9 ile ulaşılan bu menüde “Mali Dönem Bağımsız Çalışmaya Geçiş” seçeneği ile geri dönüşümsüz bir şekilde dönemsiz çalışmaya geçilir.
Dönemsiz çalışmaya geçişle birlikte, tanımlı dönemlerin dönem bitiş tarihleri edit edilebilir. Kullanıcı bitiş tarihi, önceki bitiş tarihinden erken olmamak kaydıyla istediği bitiş tarihini girebilir.
Bitiş tarihi girilmiş bir dönemin tarihi geri alınamaz.. Sadece uzatılabilir..
Firmaya ait birden fazla dönem olduğunda dönemlerin tarihlerinin çakışması kontrol edilmez. Bu kontrol tamamen kullanıcının insiyatifindedir.
Mali dönem Bağımsız Çalışmaya geçilmiş firmada dönem içinde Ticari Sistem tarafı ile ilgili herhangi bir devir işlemi yapılmaz. Program içinden yapılacak tek devir işlemi, muhasebe “açılış/kapanış” fişi oluşturmaya yarayan muhasebe devri işlemidir. Kullanıcının çalışma dönemi hangi aralığı kapsarsa kapsasın, muhasebe işlemleri mali yıl gösterilerek gerçekleştirilebilecektir.
1.2. GEÇİŞ İLE BİRLİKTE KARŞILAŞILACAK DEĞİŞİKLİKLER
1. Program tarafında Tarih aralığına bağlı bütün filtre default değerleri sistem tarihinin içinde bulunduğu mali yıl olarak gelecektir.
2. Dönemsiz çalışmaya uygun olarak toplam tabloları güncellenmiştir. Stok, Muhasebe, Hizmet, Cari Hesap,Banka toplam tablolarında aylık toplamlar tutulurken, dönemsiz çalışmaya geçişle eklenen “yıl” bilgisi ile söz konusu toplamın hangi yılın hangi ayına ait olduğu bilgisine ulaşılabilecektir.
3. Muhasebe hesap kartları liste penceresinde Bakiye değerleri sistem tarihinin içinde bulunduğu mali yıl toplamı olarak gözükecektir.
4. Muhasebe Hesap Özeti pencerelerinde tarih bilgisi eklenerek yıllar itibariyle bilgilere ulaşılabilecektir.
Cari Hesap , Kasa ve Banka Hesap Özeti pencerelerinde çalışma dönemi başlangıç yılından sonraki her yıl için ilk satır “önceki dönem bakiyesi” olacaktır. Önceki dönem bakiyesi bir önceki yılın bakiyesini verir. Eğer çalışma dönemine ara dönemde başlanmışsa ilk yıl için ara dönemden yıl sonuna kadar listeleme yapılacak, sonraki yıllarda yine yıllık listeleme görülecektir.
Sadece Muhasebe modulunde devir yapılabilecektir. Devir işlemi , bitmekte olan bir mali yılın yeni mali yıla devrini sağlayan işlemdir. Muhasebe devri ile otomatik olarak açılış/kapanış fişleri oluşur. Devir parametreleri şunlardır:
Eski Mali Yıl Bitiş Tarihi, kapanış fişinin oluşacağı tarihi belirtir. Bu tarihten önceki hareketler taranarak kapanış fişi hareketleri ve bakiyeleri belirlenir.
Yeni Mali Yıl Bitiş tarihi ise açılış fişinin oluşacağı tarihi belirtir.
Açılış fişi hareketleri, kapanış fişinin tam tersi ve eşit tutarda bakiye veren hareketlerden oluşur.
- Program tarafında Kapanış fişleri sadece Devir işlemi ile oluşturulabilecektir. Devir ile oluşan Kapanış ve Açılış fişleri istenirse değiştirilebilir veya çıkartılabilir..
- Muhasebe modulunde getirilen bu çalışma şekli ile ilgili olarak Mizan ve Hesap özeti raporlarına Mizan Dönemi filtreleri eklenmiştir.
- Dönem içinde birden fazla mali yıl olması durumuna bağlı olarak Mali Tablolarda karşılaştırmalı raporların alınabilmesi için Dönem Çalışma yılı ve Çalışma ayı filtresi eklenmiştir.
Enflasyon Muhasebesi Deviri İşlemleri
Mali dönem bağımsız çalışmada Enflasyon Muhasebesi Devri de yalnızca Genel Muhasebe modülünde yapılmaktadır.
· Muhasebe fişlerinin devrinde açılış fiş satırına gelecek olan endeks bilgisi şu şekilde hesaplanır.
Satır Tutarları toplamı
(Satır Tutarı / Satır Endeksi) + (Satır Tutarı / Satır Endeksi)
Enflasyon Muhasebesi Fişleri Devri :
Mevcut Enflasyon Muhasebesi fişlerinin bir sonraki mali yıla devri için kullanılır. İşlem sonucunda yeni mali yılda açılış fişi oluşmaz doğrudan enflasyon muhasebe fişi kaydı oluşur.
İşlem filtrelerinden eski mali yılda kayıtlı fişlerin ya da hesapların koşul olarak tanımlanması mümkündür. Filtreler doğrultusunda eski mali yıldaki her satır için yeni mali dönemde oluşan enflasyon muhasebe fişinde ayrı bir satır oluşturulur. Bu satırlara enflasyon endeksleri bire bir taşınır. Enflasyon muhasebe fişlerinin borç alacak eşitliği olmaksızın kaydedilebilme özelliği bulunduğundan devir işlemi istenilen satırlar ya da hesaplar bazında yapıldığından sorun olmayacaktır.
Filtrelerde bulunan Devir Şekli’nde,
Genel seçilmesi halinde; eski mali yıldaki işlemlerin işyerlerine bakılmaksızın oluşturulacak enflasyon muhasebesi fişinin işyeri genel yapılır.
İşyerlerine göre seçilmesi halinde; her işyeri için ayrı fiş oluşturulur.
Bire bir seçilirse ise eski mali yıldaki her fiş için (filtre kriterlerine uygun satırı varsa) bir enflasyon muhasebe fişi oluşturulur.
Filtre seçeneklerinde istenilen tarih aralığındaki fişlerin devredilmesi için “Eski Fiş Tarihi” tanımlanabilir. Oluşturulacak fiş(ler)in tarihinin ne olacağı da “Yeni Fiş Tarihi” nden tanımlanabilir.